讓現金配置和預測更加有效率

2024-08-12

翻譯轉載自 :  Making cash positioning and forecasting processes more efficient (jpmorgan.com)

財務技術和自動化可以支援團隊改進現金流規劃。

即使財務團隊不斷發展以承擔更具策略性的角色，他們的核心職責仍然是一樣的：了解企業有多少錢、資金存放在哪裡以及如何最大限度地利用資金，以便企業從資金中獲得最大收益。

為了深入了解流動性，財務部門需要採用明確的現金定位和現金預測方法。這些流程雖各不相同卻密切相關，對於各種規模和結構複雜的公司日常財務運營與決策至關重要。

從較高層面來看，現金配置和預測可以幫助企業最大化投資、最小化支出、制定擴張計畫等等。

什麼是現金配置？

現金配置是將每日帳戶餘額和交易資訊匯總在一個地方的做法，以確保有足夠的資金來滿足日常營運需求。這可能是 Excel 電子表格或財務管理技術，其中包括現金流規劃工具。

為什麼它很重要？

現金配置的價值可以體現在兩個層面：

• 它有助於確保企業了解整個組織的現金水準和履行義務的資金。
• 它提供了易於消化理解流動性的快照，幫助企業領導者充分利用資金，做出明智的決策。
   

這個過程需要什麼？

許多企業都使用 Excel 進行現金配置，甚至是價值數十億美元的公司。這意味著無論規模大小，每個企業都有能力進行日常現金配置。

首先，需要考慮以下幾點：

• 識別所有帳戶，包括用於薪資、國內和國際營運或特定業務部門的帳戶。最佳做法是突顯活動最多的關鍵客戶。
• 建立一個工作表或範本來反映您的企業如何管理現金和資金。確定創建配置所需的詳細程度，而不使其成為一個繁瑣的過程。
• 總結關鍵數據，例如期初餘額和可用餘額、預期流入/收款和預期流出/付款，可能按交易類型分類。
• 利用技術解決方案自動從銀行和內部系統提取資料。
   

現金配置有哪些主要好處？

由此產生的當前流動性可見度有助於公司：

• 做出更明智的決策：
  現金配置消除了猜測。企業領導者可以參考當前數據，準確地了解他們正在處理的內容，從而對可用現金的運用做出更有效率、更明智的決策。
• 減少額外成本：
  即使企業擁有廣義的資金，如果資金不在正確的帳戶中，也可能會出現營運中斷。現金配置有助於降低透支費用、不必要的借貸或額外電匯的可能性。
• 改善風險管理：
  了解您的現金存放在哪裡可以讓您更好地管理交易對手風險，並確保盡可能多的現金存放在值得信賴的金融機構，同時還允許您根據需要調整這些風險敞口。
   

完善現金配置流程

在某些情況下，Excel 足以滿足現金定位，但也可能很耗時。隨著業務成長、複雜性增加或帳戶數量增加，您可能想要探索自動化現金定位和降低風險、節省時間並騰出人員的時間來完成比手動資料輸入更有價值的任務的方法。選項可能包括：

• 銀行提供的 Excel API 外掛程式：
  有些銀行提供 API，可以自動提取每日餘額和交易，以便於輸入。 J.P. Morgan Access 的 Access Insight 等工具可以節省財務團隊聚合資料的時間。
• 現金配置軟體：
  多種企業資源平台 (ERP) 解決方案和資金管理系統 (TMS) 配備了現金定位工具。它們可以與 Excel 一起使用，或作為替代品。
• 多銀行報告：
  現金配置軟體還可以提供多銀行報告，該報告整合跨銀行的數據並透過單一入口網站提供數據 - Access 可以做到這一點。該服務可以節省配置過程中的額外時間。
   

什麼是現金預測？

這是一種利用預期流入和流出來估計特定且較長時期內未來現金水準的方法。

這些預測可用於短期或中期規劃，並協助實現債務管理、融資、現金匯回、投資和促進業務成長等財務目標。

現金預測有兩種一般方法：

• 自下而上從精細數據（通常從每日現金頭寸中獲得）開始，並將其推斷為未來的表現。這通常需要與其他業務部門（例如人力資源、法律和財務）建立關係來提供資訊。
• 自上而下利用歷史數據和更廣泛的假設來確定預期的現金水準。財務團隊可以使用現金流量表、先前的預算和收據來進行預測。
   

現金預測有什麼好處？

前瞻現金流預測可以幫助公司實現許多目標，包括：

• 中短期策略規劃：
  正在規畫拓展新市場？新產品線？股票回購？現金預測可以提供詳細規劃這些工作所需的流動性基準。
• 優化現金使用：
  現金預測可以幫助企業更準確地確定是否有足夠的可用現金。有了這些信息，財務部門就可以更有效地部署或匯集資金，這樣現金就不會閒置或被困在複雜的結構中。
• 外匯洞察：
  現金流預測有助於企業檢視其短期外匯的風險敞口。這反過來又使他們能夠為外匯波動做好準備並減輕「現金被困」風險。

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